Własna firma w UK? Założenie i prowadzenie firmy w Wielkiej Brytanii to atrakcyjna opcja dla przedsiębiorczych Polaków mieszkających na Wyspach. Proces ten może być prostszy niż w Polsce, zwłaszcza pod względem podatkowym i formalności. Mimo Brexitu, Wielka Brytania wciąż oferuje dogodne warunki dla przedsiębiorców z Europy, chociaż wiąże się to z pewnymi nowymi wymogami. Dzięki przyjaznemu środowisku biznesowemu, wielu Polaków decyduje się na rozpoczęcie działalności właśnie tutaj.
Oto, czego dowiesz się z poradnika:
Dlaczego warto założyć firmę w UK?
Dla Polaków mieszkających w Wielkiej Brytanii prowadzenie własnej działalności gospodarczej może być doskonałą opcją. System podatkowy, prostsze zasady prowadzenia firmy oraz dostęp do szerokiego rynku sprawiają, że UK jest idealnym miejscem na rozwój biznesu.
- Optymalne warunki podatkowe – W Wielkiej Brytanii obowiązują korzystniejsze rozwiązania podatkowe niż w Polsce. Kwota wolna od podatku wynosi aż £12,570 rocznie, co pozwala na większe oszczędności, szczególnie na początkowym etapie prowadzenia działalności. Dodatkowo, istnieje możliwość skorzystania z bardziej elastycznych form rozliczeń, takich jak dywidendy, które są opodatkowane niższą stawką.
- Niższe składki na ubezpieczenie społeczne – W porównaniu do polskiego systemu ZUS, w UK składki społeczne zależą od wysokości zarobków, a przedsiębiorcy mogą uniknąć wysokich, stałych opłat. Przykładowo, osoby samozatrudnione zarabiające mniej niż £680 miesięcznie są zwolnione z obowiązku opłacania składek.
- Stabilne środowisko biznesowe – Wielka Brytania od lat jest uznawana za jedno z najbardziej przejrzystych i stabilnych miejsc do prowadzenia działalności gospodarczej. Ranking Transparency International plasuje UK wysoko w kwestii przejrzystości przepisów i minimalizacji biurokracji. Dla Polaków, którzy już tu mieszkają, to dodatkowa zaleta, ponieważ otoczenie sprzyja stabilnemu rozwojowi firmy.
Rodzaje działalności gospodarczej w UK
Wybór odpowiedniej formy działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii to klucz do sukcesu. Każda forma ma swoje specyficzne cechy i korzyści, które warto dostosować do swoich potrzeb.
- Samozatrudnienie (Self-Employment) – Jest to najprostsza forma prowadzenia działalności. Rejestracja samozatrudnienia jest szybka i nie wymaga dużych formalności, a działalność można prowadzić równocześnie z pracą na etacie. Samozatrudnieni odpowiadają jednak całym swoim majątkiem za zobowiązania firmy, co stanowi pewne ryzyko.
- Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (Limited Company, LTD) – Jest to najpopularniejsza forma prowadzenia firmy w UK, szczególnie dla osób, które chcą rozwijać większe przedsięwzięcia. Spółka LTD zapewnia ograniczoną odpowiedzialność właścicieli – odpowiadają oni jedynie do wysokości wniesionych udziałów, co chroni majątek osobisty przed roszczeniami wierzycieli. Dodatkową zaletą jest lepsza optymalizacja podatkowa i wyższy prestiż na rynku.
- Spółka partnerska (Partnership) – Forma pośrednia między samozatrudnieniem a spółką LTD, szczególnie popularna wśród małych firm rodzinnych. Partnerzy dzielą odpowiedzialność za zobowiązania firmy i mają większą swobodę w zarządzaniu finansami niż w przypadku spółki LTD.
Własna firma w UK – pierwsze kroki
Jeśli już mieszkasz w Wielkiej Brytanii i zdecydowałeś się na założenie własnej firmy, proces rejestracji jest szybki i stosunkowo prosty.
- Wybór formy działalności – Pierwszym krokiem jest decyzja o formie prawnej działalności: samozatrudnienie, spółka LTD, czy spółka partnerska. Każda z opcji ma swoje zalety, ale wybór powinien być dopasowany do twoich planów biznesowych.
- Rejestracja w Companies House – Jeśli wybierzesz spółkę LTD, musisz zarejestrować ją w Companies House, podając podstawowe dane właścicieli, dyrektorów oraz wybierając kod SIC (Standard Industrial Classification) określający rodzaj działalności. Cały proces można przeprowadzić online i zajmuje to zwykle nie więcej niż 24 godziny.
- Wybór nazwy firmy i adresu rejestrowego – Ważne jest, aby wybrać unikalną nazwę firmy, która nie jest zarejestrowana przez inny podmiot. W przypadku spółki LTD musisz również posiadać adres rejestrowy na terenie Wielkiej Brytanii.
- Otwarcie konta bankowego – Posiadanie oddzielnego konta bankowego dla firmy jest wymagane w przypadku spółki LTD. W zależności od sytuacji możesz otworzyć konto w jednym z brytyjskich banków lub skorzystać z usług fintechów, które oferują bardziej elastyczne rozwiązania.
Formalności po Brexicie
Po wyjściu Wielkiej Brytanii z Unii Europejskiej, przedsiębiorcy muszą spełnić nowe wymogi i dostosować się do zmienionych przepisów. Dla Polaków mieszkających w UK kluczowe będą zmiany dotyczące rejestracji VAT, zatrudniania pracowników z UE oraz certyfikacji towarów.
- Rejestracja VAT – Firmy spoza Wielkiej Brytanii, w tym polscy przedsiębiorcy działający w UK, muszą zarejestrować się do VAT przed dokonaniem pierwszej sprzedaży, niezależnie od wysokości obrotów. Rejestracja VAT nie jest obowiązkowa dla firm mających obrót poniżej £85,000 rocznie, ale może być korzystna ze względu na możliwość odliczeń VAT.
- Zatrudnianie pracowników – Zasady zatrudniania obywateli Unii Europejskiej uległy zaostrzeniu. Teraz każdy pracodawca musi sprawdzać status imigracyjny potencjalnych pracowników z UE. Jeśli planujesz zatrudnić osoby z Polski, będziesz musiał upewnić się, że mają one prawo do pracy w UK (np. status settled lub pre-settled).
- Certyfikacja i wymogi dotyczące towarów – Towary eksportowane z Wielkiej Brytanii do Unii Europejskiej muszą spełniać nowe wymogi dokumentacyjne, w tym certyfikaty zgodności. Obejmuje to między innymi świadectwa zdrowia dla produktów pochodzenia zwierzęcego oraz oznakowania produktów zgodne z wymogami brytyjskimi. Te dodatkowe formalności mogą wiązać się z dodatkowymi kosztami i opóźnieniami w transporcie towarów.
Firma w UK : Podatki i opłaty
Prowadzenie działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii wymaga znajomości lokalnego systemu podatkowego, który różni się od tego w Polsce. Oto kluczowe opłaty i podatki, z jakimi musisz się liczyć jako przedsiębiorca w UK:
- Podatek dochodowy od osób prawnych (Corporation Tax) – Stawka podatku dochodowego dla firm wynosi obecnie 19% dla firm o mniejszych dochodach. Firmy osiągające zyski powyżej £250,000 płacą wyższą stawkę – 25%. Co istotne, dla firm z zyskami pomiędzy £50,000 a £250,000, stosuje się ulgę podatkową, która obniża obciążenie podatkowe.
- Podatek VAT – Standardowa stawka VAT w Wielkiej Brytanii wynosi 20%. Rejestracja VAT jest obowiązkowa dla firm z obrotem powyżej £85,000 rocznie, jednak mniejsze firmy mogą rozważyć rejestrację VAT dobrowolnie, aby móc odliczać VAT od kosztów ponoszonych przez firmę.
- Składki na ubezpieczenie społeczne (National Insurance Contributions) – Samozatrudnieni płacą składki w wysokości 9% od zysków między £9,568 a £50,270, oraz 2% od nadwyżki powyżej tej kwoty. W przypadku spółek LTD, składki od wynagrodzeń pracowników wynoszą 13,8% od zarobków powyżej £9,568 rocznie.
- Podatek od dywidend – Jeśli prowadzisz spółkę LTD i wypłacasz sobie dywidendy, stawki podatku wynoszą od 7,5% do 38,1%, w zależności od wysokości dywidendy oraz ogólnego dochodu podatnika.
Wsparcie i dotacje dla małych przedsiębiorstw
Wielka Brytania oferuje szerokie możliwości wsparcia dla małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP), które mogą pomóc Polakom w rozwoju ich działalności gospodarczej. Warto z tych programów korzystać, szczególnie na początkowych etapach działalności.
- Granty i dotacje po Brexicie – Programy takie jak Re_Open UK oferują rekompensaty do 200 tys. euro dla firm, które odczuły negatywne skutki Brexitu. Można uzyskać dofinansowanie na poziomie nawet 100% kosztów dla małych i średnich przedsiębiorstw.
- Program Help to Grow – Ten rządowy program oferuje dofinansowanie na zakup oprogramowania i wdrażanie technologii cyfrowych, co może znacznie usprawnić działalność twojej firmy. Przedsiębiorcy mogą otrzymać nawet 50% zniżki przy zakupie wybranych narzędzi, z maksymalną kwotą dofinansowania wynoszącą £5000.
- Wsparcie lokalne i sektorowe – W zależności od regionu, w którym prowadzisz działalność, dostępne mogą być różne lokalne formy wsparcia, oferowane przez Local Enterprise Partnerships. Sektor zielonych technologii również cieszy się dużym zainteresowaniem, z możliwością uzyskania dofinansowania na projekty związane z ochroną środowiska.
Korzyści z prowadzenia spółki LTD
Prowadzenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LTD) w Wielkiej Brytanii ma wiele zalet, zwłaszcza jeśli chodzi o ochronę majątku osobistego i korzystne warunki podatkowe. Jest to forma działalności często wybierana przez Polaków, którzy chcą rozwijać swój biznes w bardziej formalny sposób.
- Ograniczona odpowiedzialność finansowa – Spółka LTD zapewnia rozdzielenie majątku osobistego od majątku firmy, co oznacza, że w przypadku problemów finansowych właściciele odpowiadają jedynie do wysokości wniesionych udziałów. To chroni prywatne aktywa przed wierzycielami.
- Lepsza optymalizacja podatkowa – W ramach spółki LTD istnieje możliwość wypłacania sobie niższego wynagrodzenia i czerpania dochodów głównie z dywidend, które są opodatkowane niższą stawką. To pozwala na bardziej efektywne zarządzanie podatkami.
- Elastyczność prowadzenia działalności – Spółkę LTD można założyć i prowadzić nawet nie będąc rezydentem Wielkiej Brytanii. Dzięki temu masz możliwość zarządzania firmą z dowolnego miejsca na świecie, co daje dużą elastyczność w prowadzeniu biznesu.
Zakończenie
Założenie i prowadzenie firmy w Wielkiej Brytanii może być korzystnym rozwiązaniem dla Polaków już mieszkających na Wyspach. Dzięki korzystnym warunkom podatkowym, elastycznym formom prowadzenia działalności oraz wsparciu dostępnym dla małych i średnich przedsiębiorstw, UK pozostaje atrakcyjnym miejscem na rozwój biznesu.
Pamiętaj, że wybór odpowiedniej formy działalności – czy to samozatrudnienie, spółka LTD czy spółka partnerska – ma kluczowe znaczenie dla sukcesu Twojej firmy. Ważne jest także, aby być na bieżąco z przepisami, które zmieniły się po Brexicie, oraz korzystać z dostępnych programów wsparcia i dotacji.
Przydatne odnośniki:
- https://www.gov.uk/government/publications/trade-with-the-uk-from-january-2021-prepare-your-eu-business/handel-z-wielka-brytania-od-1-stycznia-2021-roku-informacje-dla-firm-z-unii-europejskiej
- https://www.gov.uk/browse/business
- https://www.gov.uk/business-finance-support
Podsumowując, oto najważniejsze punkty, które omówiliśmy:
- Korzyści podatkowe i składki w UK są korzystniejsze niż w Polsce, co pozwala na lepsze zarządzanie finansami firmy.
- Rodzaje działalności w UK dają elastyczność wyboru między prostszym samozatrudnieniem a bardziej formalną spółką LTD, która zapewnia ochronę majątku osobistego.
- Wsparcie i dotacje dla przedsiębiorców w UK są szeroko dostępne, a proces rejestracji firmy pozostaje szybki i prosty, mimo zmian po Brexicie.
Jeśli myślisz o dalszym rozwoju swojego biznesu, dobrym następnym krokiem będzie skonsultowanie się z doradcą finansowym lub księgowym, który pomoże Ci zoptymalizować podatki i wykorzystać wszystkie dostępne narzędzia wsparcia. Zajrzyj też do naszej sekcji z Poradnikami, w której publikujemy Poradniki dla Polonii mieszkającej w Wielkiej Brytanii.